Taxes

Tutorial Odoo 18: Langkah 5 (Akuntansi) - Membuat Konfigurasi Pajak Baru

Tujuan: Membuat konfigurasi Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 11% dan Pajak Penghasilan (PPh) Pasal 23 untuk transaksi Penjualan dan Pembelian.

Prasyarat

Anda sudah memiliki akun di Chart of Accounts (COA) untuk menampung mutasi pajak:

PPN Keluaran (Tipe Current Liabilities)
PPN Masukan (Tipe Current Assets)
Uang Muka PPh 23 (Tipe Current Assets)
Hutang PPh 23 (Tipe Current Liabilities)

Langkah 1: Navigasi ke Pengaturan Pajak

Akses Modul: Masuk ke modul Accounting (Akuntansi).
Navigasi Pajak: Klik Configuration (Konfigurasi) > Taxes (Pajak).
Buat Baru: Klik tombol New (Baru).

Langkah 2: Membuat Pajak PPN 11% (PPN Keluaran & Masukan)

PPN selalu memiliki dua sisi: yang Anda tagih (Keluaran) dan yang Anda bayar (Masukan).

Kriteria	A. PPN 11% Keluaran (Output/Sales Tax)	B. PPN 11% Masukan (Input/Purchase Tax)
Tax Name	`PPN 11% (Keluaran)`	`PPN 11% (Masukan)`
Amount	11.00 %	11.00 %
Tax Scope	Sales	Purchase
Account	Pilih akun PPN Keluaran (Tipe Current Liabilities).	Pilih akun PPN Masukan (Tipe Current Assets).
Penjelasan Sederhana	Pajak yang Anda tagih dari pelanggan. Dicatat sebagai Liabilitas (Utang) karena harus disetor ke negara.	Pajak yang Anda bayar kepada vendor. Dicatat sebagai Aset (Piutang) karena dapat mengurangi utang PPN Anda.
Lain-lain	`Tax Group`: `PPN 11%`	`Tax Group`: `PPN 11%`

PPN IN

PPN OUT

Tambahan Setting: Ganti nama Group default sesuai kebijakan misalkan Tax Group di ganti namanya menjadi PPN 11% dengan mengklik tanda → pada field Tax Group

Langkah 3: Membuat Pajak PPh 23 (Withholding Tax)

PPh 23 (tarif 2% untuk jasa) adalah pajak pemotongan yang menggunakan angka negatif (-2.00%) karena nilainya mengurangi jumlah transaksi.

Kriteria	C. PPh 23 (Sales/Income)	D. PPh 23 (Purchase/Expense)
Tax Name	`PPh 23 Out`	`PPh 23 IN`
Amount	-2.00 %	-2.00 %
Tax Type	Sales	Purchase
Account	Pilih akun Uang Muka PPh 23 (Tipe Current Assets).	Pilih akun Hutang PPh 23 (Tipe Current Liabilities).
Penjelasan Sederhana	Pajak yang dipotong oleh pelanggan Anda. Dicatat sebagai Aset (Uang Muka) karena dapat diklaim kembali/dikreditkan dari kewajiban pajak Anda.	Pajak yang Anda potong dari vendor. Dicatat sebagai Liabilitas (Utang) karena uang tersebut harus Anda setorkan ke negara.

PPH Out

PPH In

Tambahan Setting: Pada Tab Advance Options di field Tax Group klik tanda → untuk mengubah nama grup jika diperlukan misalkan dari Taxes Menjadi PPH 23 2%

💡 Penjelasan Kunci Odoo (Tax Scope vs. Account)

Dua kolom utama yang membedakan pajak di Odoo adalah:

Tax Scope (Cakupan Pajak):
- Menentukan dimana pajak itu dapat digunakan: Sales untuk faktur keluar, Purchase untuk tagihan masuk.
Amount (Tanda Positif/Negatif):
- Positif (11%): Pajak ditambahkan ke harga jual/beli (seperti PPN).
- Negatif (-2%): Pajak dikurangkan dari harga jual/beli (seperti PPh).
Account Linkage (Tautan Akun):
- Menentukan efeknya di Neraca:
  - Jika transaksi pajak menghasilkan Kewajiban (harus dibayar ke negara), tautkan ke akun Liabilitas (e.g., Hutang PPN).
  - Jika transaksi pajak menghasilkan Klaim/Kredit (dapat dikurangkan), tautkan ke akun Aset (e.g., PPN Masukan, Uang Muka PPh).